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“家事按分”はどこまで？個人事業主の経費判断と青色申告のコツ

2025.08.10 コラム

＼お金が残れば、起業はもっと楽しくなる／
元・日産の経理のプロ
✖️
個人起業家プロデューサー

売上アップと貯金力を
同時に手に入れて
人生を自由にデザインする

あなたの起業参謀の
池松コウイチです。

 

その経費、分けすぎ注意。
合言葉は「目的＝仕事？」

  • まずは「全額計上できないか？」から考える。

  • 按分（仕事/私用の分け）は“必要最小限だけ”。
    細かく刻むほど、税金はほぼ変わらず／時間だけ消えることが多い。

  • 迷ったら一言——「その支出、仕事のため？」でOK。

    覚えるのは3行だけ：
    ① 基本は全額スタート　
    ② 私用が混ざるなら数字の根拠をつけて按分　
    ③ 1行メモを残す

ここだけ按分｜“5ジャンル”だけ覚えよう（ザクッと目安つき）

  • 家賃（自宅兼事務所）：面積で割合。例）30㎡中6㎡が仕事部屋 → 20％

  • 水道光熱費：時間で割合。例）1日8hのうち6h仕事 → 75％

  • 通信費（Wi-Fi/スマホ）：時間 or 回線で。仕事専用回線なら100％

  • 車両費（ガソリン/保険/駐車場）：用途/走行で。仕事オンリーの日は**100％**もアリ

  • “数字で説明できる”もの：面積・時間・台数など根拠が言えるやつだけ按分

    グレーは“5分で確認”：税務署 or 税理士に一本電話（メモ残し推奨）

全額になりやすい費目＋“1行メモ術”（これだけで説明力UP）

全額OKになりやすい代表（業務目的が明確なら）

  • PC・周辺機器・消耗品：見積/資料/請求・制作・分析に使用

  • 交通費：訪問先＆目的が仕事

  • 打合せの飲食：相手・議題・目的が仕事

  • クラウド上のソフト/サブスク：請求、集客、納品、顧客管理、データ分析など

1行メモテンプレ（レシートor明細の摘要に）

  • 8/10 〇〇社訪問／見積打合せ

  • 8/10 △△さん打合せ／新講座LP設計

  • 8/10 プリンタインク／請求書印刷用

  • 8/10 CRM月額／顧客管理


    迷ったら「相手・目的・業務」のどれかを入れる。3秒で書ける一言で十分。

割合の出し方｜“説明できる数字”に置き換えるだけ

  • 面積方式（家賃）：仕事部屋6㎡ ÷ 全体30㎡ ＝ 20％

  • 時間方式（通信/電気）：仕事6h ÷ 1日8h ＝ 75％

  • 台数/用途（回線・車）：仕事専用スマホ1台＝100％／プライベート機は0％

エビデンスをサクッと残す

  • 仕事部屋の写真（机・機材の様子）

  • Googleカレンダーのスクショ（勤務時間）

  • 車の走行メモ（訪問先・距離）
    → 月末に1ファイルにまとめて保存しておくと安心（2025-08_按分根拠.pdf みたいに）。

NG→OKで一発理解（“やりがち”を救出）

“完璧主義”はコスパ最悪。 ルールはシンプルでいい。

青色申告で“守る”記録｜摘要の書き方＆e-Taxのちょい注意

仕訳の置き方（家事按分）

  1. まず全額で計上：通信費 10,000 / 普通預金 10,000

  2. 月末に家事按分の振替（25％なら）：事業主貸 2,500 / 通信費 2,500

摘要（説明）の型

  • 相手/目的/業務 のどれか + 短い名詞
    例）打合せ：△△さん/新講座LP 交通費：〇〇社訪問 CRM月額：顧客管理

e-Tax注意

  • 勘定科目は実態に合わせる（交際費/会議費/通信費/消耗品費 など）

  • 家事按分の欄（ソフトにより名称異なる）で割合を反映

  • 第二表の備考に、必要なら按分根拠を一言（面積20％/時間75％ など）

“月10分ルーティン”で迷いゼロ（＋15分は売上へ）

  1. 按分4点だけチェック（家賃/光熱/通信/車両）

  2. レシートは撮って1行メモ→2025-08_経費/に放り込み

  3. 入金/支払カレンダー更新（税金やカード引落しの予定も）

  4. 浮いた時間15分は売上行動（見込み客フォロー or ミニ投稿1本）

    経理は“過去の整理”。終わったら**“未来の一手”**までセットで終わりにしよう。

よくある質問（ライトにサクッと）

Q. Netflixも見るPC、全額OK？
A. 仕事のために買って仕事で使うならOKが多い。 用途メモを残しておこう。

Q. カフェで一人作業の飲食は？
A. 打合せはOK多い／一人作業は扱いに注意。 “作業場所代”の理屈は通りにくいことがある。

Q. 家族名義のスマホ？
A. 仕事で使った分だけ按分。 名義を分ける or 明細を分けると説明しやすい。

Q. どの程度の証拠が必要？
A. “言える×見せられる×残せる”のバランスでOK。 写真/カレンダー/スクショを月1でPDF化がラク。

3行まとめ（これだけ覚えれば勝てる）

  1. 按分は最小限：家賃/光熱/通信/車両＋数字で説明できるものだけ。

  2. 仕事のための支出は丸ごとOKが多い。 迷ったら1行メモで証拠力UP。

  3. 浮いた時間は売上行動へ。“守る経費”で税金と時間を一緒に節約。

ダウンロード / 個別相談（おまけ）

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── あなたの起業参謀、池松コウイチ

 

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