【個人事業税いくら？】8月の“納付書ショック”を防ぐ完全ガイド｜290万円ラインと3ステップ計算で手取りを守ろう

2025.07.30 コラム

元・日産の経理のプロ✖️マーケティング

お金が残れば起業はもっと楽しくなる！

あなたの起業参謀の池松コウイチです。

0. はじめに ― 「また税金？」とため息をつく前に

8月――ポストに届く茶封筒。

開けると “納期限：8月31日” と 5ケタ～6ケタの数字がドン。
「え、私いつの間にこんなに稼いだっけ？」と心臓がヒュッとなる瞬間です。

実はこの個人事業税、仕組みを知れば “納付書ショック” はゼロにできます。

この記事はコーチ・コンサル・セラピスト・お教室の先生など
第1種事業（税率5％） に当てはまる個人事業主向けに

課税対象か一発で分かるチェック表
どの税金より先に備えるべき理由
290万円ライン超えの**「あといくらで課税？」早見表**
非課税・減免・経費化で手取りを守る7つの具体策

を網羅しました。

あなたの手取りを守る“税金リテラシー”を、
ここで一気に身につけてください。

1. まずは5秒判定｜あなたに個人事業税が来る条件

チェック項目YES / NO
①今年の 利益（売上－経費） が 290万円 を超えた
②自分の業種が、都道府県の定める「70業種」に入る

両方YES → 8月に納付書が届く 可能性大。

※コーチング・コンサルは多くの県で「第1種：税率5％」。オンライン完結でも課税対象です。

2. なぜ“青色65万円”を戻さない？ 3ステップで丸裸にする超シンプル計算

例：売上1,000万円／経費400万円 → 利益600万円

利益を確定
1,000万－400万＝600万
非課税枠 290万円を引く
600万－290万＝310万
青色申告特別控除65万円は戻さないのがポイント。
税率を掛ける（第1種 5％）
310万×5％＝15万5,000円 → 100円未満切捨て

納付額：155,000円
8月末と11月末の2分割払いが基本（地域により4期払いあり）

2-1. 「あといくら稼いだら課税？」早見表

今年の利益納付書が来る？納付額の目安

3. 非課税・減免を知らないと“ムダ払い”確定

3-1. 最初から非課税ケース

住居10室未満の賃貸収入
画家・作曲家・一部プログラマーなど文化性の高い職業

3-2. 申請すれば減免ケース

生活保護受給・災害被害・高額医療費
売上激減（コロナ等）の特例が残っている自治体も

要注意
確定申告書第二表「事業税非課税等理由欄」に番号記入＋3月15日までの自己申告が必要。書かなければ普通に請求が来ます。

4. 290万円超えたら即実践｜“納付書ショック”を防ぐ3つの鉄則

鉄則やること具体ツール
①納税プール利益×5％を“納税専用口座”に毎月移す住信SBI「目的別口座」等
②業種確認グレーなら県税事務所へ電話orメール照会通話5分 or 24hフォーム
③申告で守る非課税・減免番号を第二表に記入e-Taxなら入力欄あり

5. ケーススタディ｜手取りを守った＆失ったリアル3選

ケースA｜コーチ歴3年・利益330万円

対策：利益×5％＝約2万円を1月からプール → 8月も笑顔で納付。

ケースB｜セラピスト・年商1200万円

失敗：青色65万円を差し引くと勘違い → 納付額が想定より3万円増。資金繰りに窮しカードリボで支払い。

ケースC｜オンライン講師・前々年売上1050万円でインボイス課税

個人事業税15万円＋消費税20万円＝計35万円を8月に一括納付。資金ショート寸前。翌期は納税資金専用口座を新設し改善。

6. よくあるQ&A

Q. 青色10万円控除でも計算は同じ？
A. はい。青色控除は戻さず《利益－290万》がルール。

Q. 県を跨いで引っ越したらどうなる？
A. 1/1時点の“事業所所在地”が課税県。途中で引っ越してもその年の納付先は変わりません。

Q. 個人事業税はクレジットカードで払える？
A. 地方税統一QR・クレカ対応は自治体ごと。対応県なら納税アプリ「PayB」やカード払可。ポイント還元で実質負担減も可能。

7. まとめ ― 税金は“敵”ではなくキャッシュを守る羅針盤

利益290万×業種70分類 → 納付書が届くか即判定
青色65万は戻さず 3ステップ計算で納付額を試算
納税プール・業種確認・非課税申告 の3鉄則で手取りを守る
税金は「知らないと損、知れば守れる」仕組みです。仕組みを味方につけ、8月の茶封筒を“ただの紙”に変えましょう。

8. 個人事業税チェックセッション（初回無料）

課税対象かどうか
納付額の正確なシミュレーション
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── あなたの起業参謀、池松コウイチ

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